feat(swap): EQD-6977 复利纯函数支持 carryInInterest——窗口前已结利息随首个重置日资本化并持续留在基数（与全窗口重放轨迹严格一致）；默认0零行为变化，含数学不变量测试

YLErpDAL/Modules/SwapModule/Accrual/CompoundInterestAccrual.cs

@@ -61,6 +61,11 @@ public static class CompoundInterestAccrual
     /// 复利多日计息（替换 CalcDailyCompoundInterest 的纯数学部分）。
     /// 从 startDate 到 endDate 全程重放，每个重置日把累计利息并入本金。
     /// </summary>
+    /// <param name="carryInInterest">
+    /// 窗口前已计未结转利息（EQD-6977 罚息承接）：在【首个重置日】并入计息基数——
+    /// 与"持有至到期"全期轨迹严格对齐（恒等式：全期复利 = 平仓日已结利息 + 罚息窗口利息）。
+    /// 默认 0 时与旧行为逐位一致。与 resetCarryInterest 互斥使用（后者是全平重放的末段存量替代）。
+    /// </param>
     public static InterestResult AccruePeriod(
         decimal notional,
         IReadOnlyList<(DateTime StartDate, decimal Rate)> segmentRates,
@@ -73,10 +78,14 @@ public static class CompoundInterestAccrual
         decimal realizedInterest,
         decimal unwindFraction,
         out decimal finalBasis,
-        AccrualTrace? trace = null)
+        AccrualTrace? trace = null,
+        decimal carryInInterest = 0m)
     {
         decimal accrualBasis = notional;
-        decimal accrued = 0m;
+        // carryInInterest 是"窗口前已计未结转利息"：先并入 accrued，随首个重置日的
+        // basis = notional + accrued 一并资本化，并在其后每个重置日持续留在基数里
+        //（与全窗口重放时 accrued 含全部历史利息的轨迹严格一致）；最终报告时扣除。
+        decimal accrued = carryInInterest;
 
         trace?.MarkStart(startDate, endDate, boundary, annualDays, isAnnualized);
 
@@ -116,6 +125,9 @@ public static class CompoundInterestAccrual
 
         finalBasis = accrualBasis;
 
+        // 报告口径只含窗口内增量（carryIn 是窗口前已结利息，由正常平仓流单独结算）
+        accrued -= carryInInterest;
+
         if (realizedInterest != 0m)
             trace?.Unwind(endDate, unwindFraction, realizedInterest * unwindFraction, accrued - realizedInterest * unwindFraction);
         accrued -= realizedInterest * unwindFraction;