feat(trade): 新增真实除权日字段并完善基金公司行为处理 init

- 添加 EffectiveDate 字段用于标识真实除权生效日
- 实现公司行为价格系数和数量系数统一计算方法
- 增加基金除权回退和平仓基线恢复功能
- 完善除权日验证逻辑，确保真实除权日不早于股权登记日
- 重构平仓流程，支持按有效EOD基线重新计算损益和现金
- 添加基金拆合股和现金分红的特殊处理逻辑
- 增加单元测试验证各种公司行为场景下的正确性

UnitTestProject/Modules/SwapModule/TestableSwapEodPositionService.cs

@@ -42,6 +42,9 @@ namespace YLErp.Modules.SwapModule
         /// <summary>AddClientCash 调用记录（金额, 操作）</summary>
         public List<(double amount, string action)> ClientCashCalls { get; } = new();
 
+        /// <summary>SwapPositionCompose 使用的公司行为内存数据；默认空，避免测试访问数据库。</summary>
+        public List<ex_dividend_info> ExDividendInfos { get; } = new();
+
         /// <summary>自增 id 模拟器（新增 eod 时分配 id）</summary>
         private int _nextId = 1;
 
@@ -78,6 +81,25 @@ namespace YLErp.Modules.SwapModule
             return 1.0; // 本币，汇率=1
         }
 
+        protected override List<ex_dividend_info> FindExDividendInfos(DateTime settleDate)
+        {
+            return ExDividendInfos
+                .Where(x => x.ValidStatus
+                    && x.EffectiveDate.HasValue
+                    && x.EffectiveDate.Value.Date == settleDate.Date)
+                .ToList();
+        }
+
+        protected override decimal GetFundCorporateActionClosePrice(
+            ex_dividend_info dividendInfo,
+            decimal fallbackPrice)
+            => fallbackPrice;
+
+        protected override decimal GetDividendTaxRate()
+        {
+            return 0m;
+        }
+
         protected override int AddClientCash(trade td, double amount, string action, DateTime valueDate)
         {
             ClientCashCalls.Add((amount, action));